一、以博奕理论分析债转股政策效率（论文文献综述）
郭敏,段艺璇[1]（2020）在《市场化债转股消息发布的影响研究》文中研究说明本文以A股上市公司为样本,探讨了新一轮市场化债转股消息发布对国有企业负债规模、破产风险以及由地方国有企业形成的地方政府隐性或有负债的影响。研究发现,市场化债转股消息发布使国有企业增加负债规模和破产风险,其中地方国有企业破产风险增加效应更显着。地方国有企业形成的地方政府隐性或有负债压力与企业的负债规模和破产风险正相关,因此市场化债转股消息发布使地方国有企业形成的地方政府隐性或有负债压力增加。此外,文章进一步研究了实施市场化债转股对企业破产风险的影响,结果显示实施债转股可以降低企业破产风险。本文从债转股消息发布这一视角入手研究了此次债转股产生的影响,为全面认识债转股的作用提供了参考,此外文章还将债转股与地方政府隐性或有负债相结合,可以为化解地方政府隐性或有负债压力提供新思路。
端晨阳[2]（2019）在《市场化债转股对企业杠杆率与企业绩效的影响研究》文中指出为进一步推进供给侧结构性改革,解决中国企业“高杠杆率”的问题,积极稳妥降低企业杠杆率,“去杠杆”已经成为“三去一降一补”具体政策的重点任务,其主要手段就是有序进行市场化债转股。与1998年亚洲金融危机后帮扶国有企业脱困的第一轮政策性债转股相比,本轮自2016年开始的市场化债转股的核心在于市场化参与。同时面对我国日益凸显的经济发展不平衡不充分问题,各地区与各行业经济发展水平差异较大。本文从政策实施的经济效果入手,实证研究了市场化债转股政策对企业杠杆率、企业绩效的相关影响,具有一定的理论意义和现实意义。现有研究中关于企业资本结构的理论基础已经非常成熟,本文基于经典理论分析了实施债转股对异质性企业杠杆率、企业绩效的影响进而提出三个研究假设。在丰富的理论基础上通过双重差分的实证模型,选取了67家已实施市场化债转股的企业作为实验组,56家按照债转股目标企业要求筛选出的对照组,样本企业共123家,以2013年至2018年时间段作为研究样本,按照DID（双重差分模型）的检验步骤进行实证回归和稳健性检验。最后,本文得出以下四点结论:（1）市场化债转股逐年增强的显着降低了企业杠杆率;（2）政策对强周期性行业的降杠杆效果显着高于其他行业;（3）不同区域、行业的企业杠杆率受政策影响效果具有异质性,其中东部地区的强周期性行业企业受市场化债转股政策影响最大;（4）市场化债转股政策显着提高了实施市场化债转股企业的绩效。此外,在本文研究基础上还提出了具有实践意义的政策建议,为今后更加有序开展市场化债转股,完善债权债务市场,使企业财务活血化瘀,以及为国家从宏观层面调整区域经济发展不平衡提供建议。本文一方面更新了现有研究关于本轮市场化债转股的政策梳理,探讨了本轮市场化债转股与上一轮政策性债转股的区别,并且更为细致的从行业与区域差异角度分析了实施市场化债转股对经济平衡发展的重要作用。另一方面从微观企业层面为理解经济政策的影响效应提供经验证据,丰富与发展了中国情境下我国学者特有的“宏观经济政策与微观企业行为”研究范式,进而为如何进一步促进企业“去杠杆”,平衡各行业、各区域发展提出具体建议。
王晓昱[3]（2018）在《电力企业市场化债转股的动因、模式及效果评价研究 ——以G电力公司为例》文中提出2016年10月国务院发布关于市场化债转股的指导意见,新一轮的市场化债转股浪潮由此掀起。与上一轮只针对国有独资银行不良资产问题的债转股不同,国家推行此次债转股的目的是要降低实体企业资产负债率,强调以市场化为主的方式。本轮市场化债转股因出现时间和动机的特殊性及其对市场可能产生的积极影响和未知风险,使它广受社会关注。但市场化债转股出现时间较短,现有的探讨仅局限于媒体报道和社会评论,缺乏深入研究。本文选题新颖,从急需去产能、去杠杆的电力行业视角出发,对市场化债转股的动因、模式及效果等问题进行了有益的探索,为企业市场化债转股的行为提供研究支撑。本文在汇总归纳国内外相关文献的基础上,基于相关理论基础,从电力行业的角度对市场化债转股进行研究,结合G电力公司的实际案例,对市场化债转股的动因、模式、效果、风险等进行深入分析。研究结果表明,市场化债转股是因负债率较高或其他周期性原因暂时陷入困境但具有良好发展前景的企业进行减债和产业升级转型的有效维稳措施,其本身是防御企业高负债风险的手段。一方面,债转股降低了企业资产负债率,有利于解决企业的财务困境;另一方面,通过市场化债转股解决银行投放在企业的大额贷款,降低银行不良贷款率增加的风险。但同时,市场化债转股并不一定能真正化解风险,它只是将风险暂时转移到了转换为股东的债权人及投资者身上,甚至可能增大了风险。
翟文华[4]（2017）在《国企高管创新协同激励论》文中进行了进一步梳理作为国家创新的主力军,国企的创新效率仍然不及华为、中兴等民营企业。这与国企高管创新激励研究不够有关,即多从微观、中观或宏观的一个系统内各个因子相互关系进行研究,对高管创新协同激励因子的因素、层次、过程等协同机制进行系统的研究仍然不够。本文将高管创新协同激励系统与公司治理、市场机制的理论相结合,在内生性、外生性、综合性三个视角上对治理机制与创新绩效之间关系展开研究,进而分别从内部治理机制、外部环境机制和综合机制三个维度研究高管创新协同激励系统配置的特性,提出高管创新激励系统与内外部环境的协同问题,研究高管创新激励系统与公司治理、市场机制、创新政策的分工、融合、互动、共赢的协同效应。在分析比较各种治理机制的边际成本和边际收益的基础上,不仅完善高管与股东会、董事会、监事会的协同创新关系,而且动态调整和优化组合治理机制,充分放大高管激励与公司治理、政府调控、市场机制的协同效应。优化各种治理机制之间的协同创新关系,拓展基于协同视角的高管创新激励系统的发展路径,完善公司治理与外部市场竞争联动、优势互补的协同机制,使高管创新激励系统与公司治理、市场机制、创新政策作为一个整体最大限度地发挥协同创新的作用。这是一个非常重要而又被忽视的情境。本文初步提出高管创新协同激励的概念及其涵义。试图提出和分析一个“高管经济激励—股票激励—公司治理—市场激励—晋升激励—高管创新协同激励”的研究框架和政策系统,并进行实证分析,构建各因子间、要素与内部外部环境间相互关联与影响、相互适应的发展体系。这一研究,为建立科学合理的高管创新协同激励系统提供必要基础,避免政策制定部门在治理结构改革时仅仅盲目效仿国外而忽视中国存在的市场机制缺失的问题。高管创新协同激励系统是指公司内外部主体之间通过既竞争又协作、自组织非线性作用,把企业治理系统与市场体系中彼此无秩序、混沌的各种要素在创新目标、内在动力和相对规范的结构形式中整合起来,形成高管创新协同激励系统与公司内部治理系统、外部控制系统互动关系的总和。为实现高管创新激励系统与公司治理、市场机制、创新政策的协同效应提供理论参考,为高管创新协同激励系统实施中相关政策的制定和制度设计提供理论依据。本文可能丰富高管激励权变的理论。从高管创新激励系统与内外部环境协同的角度,厘清、拓宽高管创新激励系统与公司治理、市场机制、创新政策协同的路径,比较、进而优化高管创新激励系统等内外部环境的协同创新机制。减少边际效用递减的激励,增加边际效用递增的激励,由多维效用组合构建激励效用的无差异曲线,实现各个激励的边际效用相等,确保晋升和控制权边际效用、股权边际效用与薪酬边际效用相等、乃至所有各种激励因子的边际效用彼此相等。此外,高管激励的主要对象是商业性或竞争性国企高管,而国内有关高管激励研究中并不注重这一国企类型之间的区别及其对高管激励的影响。本文研究国企高管创新协同激励问题,全文共分七章:第1章,绪论,提出问题。第2章,相关基础理论。第3章,高管经济激励协同与股票激励关系。梳理、分析中国高管激励的制度演变和有关理论的发展轨迹,从一般经济激励理论到股票激励、再到到股权激励理论,从高管经济激励到公司治理和股权结构。第4章,高管创新协同激励与经济管理体制。经济体制与高管创新激励的直接联系是晋升激励。国有资产管理体制演变,目前正在进行“管资本”取代“管资产”的改革。中国政治市场与高管权力激励密切联系,晋升激励的力量不可低估,竞争性国企高管逐步由市场选拔替代政府任免,仍然需要一个过程。第5章,高管创新协同激励与市场体制,从产品市场和资本市场的特性到产品市场和资本市场的效用,论述产品市场、资本市场与公司治理的互补互动关系,激烈的市场竞争与高管其它创新激励互补互动,调动高管创新的积极性。高管控制权市场与股权激励互补互动,市场强制力与组织强制力互补互动。第6章,精选沪深两市406个制造业及信息科技国企作为样本,对高管创新协同激励进行实证研究。第7章,政策建议及研究展望。坚持逻辑与历史相统一,按照瓦尔拉斯的一般均衡思想,提出有关高管激励的总供求均衡模型和高管激励的结构供求平衡的模型,但仍然存在一些不足:对股权激励、薪酬激励、晋升和控制权激励、市场激励这些激励因子的操作性配置的结构分析是亟需深入研究的问题。
曹阳[5]（2017）在《新形势下债转股风险控制分析 ——基于二重集团重型装备有限公司的案例研究》文中指出近年来,在“三期叠加”1的新形势下,我国宏观经济增速放缓、产能过剩问题较为突出,企业高负债和银行高不良成为影响我国经济转型和金融稳定的重要隐患。在供给侧改革的框架下,债转股又一次被提上了日程。但是,该政策在实施和具体操作过程中也存在很大的风险,如不高度重视并严加防范和控制,债转股不仅达不到预期的效果,反而可能滋生严重的问题。因此,在新一轮市场化债转股开始后,对新形势下实施债转股的风险进行研究是非常有意义的。基于相关文献及理论分析,本文首先对国内外债转股的历程和现状进行了全面阐述,并综合分析了新形势下债转股在进入环节、持股环节、退出环节存在的一些风险问题,包括:政策限制、道德风险、宏观经济下行、股权退出机制不完善及债转股企业自身的公司治理和经营管理缺陷等风险。其次,对二重集团重型装备有限公司（以下简称二重重装）在新一轮债转股实施中存在的风险进行研究。经过研究认为,二重重装在新一轮债转股中存在的风险问题主要表现在:第一、债转股出资机构的实质性股东权力难以得到保证,持有企业股权存在较大的资本占用压力和资金流动性风险;第二、受我国资本市场发展的制约,债转股股权的顺利退出面临严峻考验;第三、债转股企业面临着宏观经济发展增速变缓,企业所在行业不景气等外部风险的同时,也面临着自身治理结构不合理,经营效率低下等内部风险。基于以上分析,本文认为:债转股作为促进经济发展、完善现代企业制度、稳定金融市场的一种经济政策,在宏观层面需要强化债转股的市场化和法制化取向,完善我国资本市场,构建制度性道德风险防范体系。在微观层面需要合理选择债转股持股主体以及股权退出机制,并从根源上识别与控制企业财务风险和经营风险,完善企业治理结构,进一步推进现代企业制度的建立,从而降低新形势下债转股存在的风险问题。
薄澜[6]（2013）在《上市公司债务融资中的盈余管理实证研究》文中进行了进一步梳理改革开放三十多年，债务融资在我国社会融资中已占有越来越重要的地位。在间接债务融资方面，我国企业始终对银行信贷有很强的依赖性，而在直接债务融资方面，从2008年起，无论是绝对规模还是社会融资的相对占比，企业的债券市场一直都在超越股票市场。①因此，提高直接融资比例已成为了社会各界的广泛共识，作为直接融资重要渠道的债券市场也必然会得到空前的发展。盈余管理一直是公司财务和公司治理所关注的重要课题之一。经典的委托代理等理论认为，债务融资具有治理作用，能够约束企业管理者的盈余管理行为，但债务融资本身又可能诱发管理者的盈余管理动机。由于企业债务融资的获得、债务契约的签订、融资的定价及债券的信用评级等在很大程度上都依赖于企业提供的财务会计信息及其所报告的企业盈利能力，因此企业的债务融资与盈余管理必然地联系在一起。本文围绕着债务融资中的盈余管理问题，研究了我国资本市场中上市公司的债务融资特征对管理者盈余管理行为产生怎样的影响，以及管理者盈余管理行为又如何影响了债务融资。对上述问题的探讨，是对我国资本市场盈余管理问题研究的丰富和补充，对保障债权人利益，提高公司治理水平，加强债务资本市场的监管等方面都具有重要的理论意义和现实意义。本文沿着“提出问题→理论分析→实证分析→结论及政策建议”的基本思路开展研究，以我国上市公司为研究对象，采用理论分析和实证分析相结合、定性分析和定量分析相结合的研究方法。在理论分析方面，本文运用资本结构、委托代理、信号传递、控制权及债权人治理等理论，解释债务融资对盈余管理产生的影响；运用会计信息的经济后果和有效资本市场理论解释盈余管理对债务融资产生的影响；利用博弈论分析融资约束条件下债权人监督与管理者盈余管理的博弈及其结果。在实证分析中，采用相关性分析、异方差性和序列相关检验、均值差异性分析等统计分析方法对数据进行初步检验，进而采用混合截面回归模型、面板数据固定效应模型等对本文所提出的研究假设进行实证检验。同时本文还通过分组回归、扩大样本容量、寻找替代变量和使用工具变量等方法，对实证分析得到的结论进行了稳健性检验。本文共分为8章，各章内容如下：第1章绪论。主要介绍本文的研究背景、研究问题与意义、研究思路与方法、研究内容及全文研究的框架结构。第2章文献综述。首先阐述了盈余管理的相关研究，并根据盈余管理的手段，描述了盈余管理的计量模型；其次阐述了债务融资治理作用的相关研究；然后对债务融资与盈余管理相互影响的有关研究进行梳理；最后对已有文献进行了评述，并指出了现有研究的不足。第3章债务融资与盈余管理相互影响的理论分析。首先就债务融资与盈余管理之间的单向影响进行理论分析。债务融资对盈余管理的影响具有双重性，它对盈余管理有治理作用，但也可能成为盈余管理的动机。而由于盈余管理信息会产生一定的经济后果，因此在不同效率的有效市场中，盈余管理对债务契约双方的利益会产生不同的影响。本章进一步对融资约束条件下，债权人监督与管理者盈余管理进行了博弈分析，最后对债务融资与盈余管理的相互作用进行了概述。第4章实证研究设计。就债务融资规模、方式和结构对盈余管理的影响及盈余管理对债务融资成本的影响分别提出了研究假设。以2007-2011年沪深A股主板上市公司作为研究样本，针对不同的研究问题，选择了盈余管理和其它研究变量。本章还对面板数据进行了异方差性和序列相关检验，最终确定对面板数据使用固定效应模型；对非面板结构的数据，则使用混合截面回归模型。第5章债务融资对盈余管理影响的实证分析。本章从实证角度分别分析了债务融资规模、方式和结构对盈余管理产生的影响。（1）关于债务融资规模对盈余管理的影响，研究发现上市公司的应计和真实盈余管理程度，都随着资产负债率的增加而呈现出先下降后提高的现象。实证分析结果表明债务融资对盈余管理具有双重影响。（2）关于债务融资方式对盈余管理的影响，研究发现在控制了行业特征和盈利性影响后，获得银行贷款的公司应计盈余管理水平要显着高出没有获得贷款的公司；发行公司债的公司应计和真实盈余管理水平都要显着高出没有发行公司债的公司。实证分析结果表明新债的产生诱发了上市公司的盈余管理行为，也验证了债务融资中盈余管理的资本市场动机。（3）关于债务融资结构对盈余管理的影响，研究发现长期债务融资比例、银行借款比例和债券融资比例都与上市公司向上调整盈余的行为显着正相关。商业信用比例与盈余管理行为之间存在不确定的关系。实证分析结果表明某一项债务资金的增加也会导致企业进行盈余管理，验证了盈余管理的债务契约动机。第6章盈余管理对债务融资影响的实证分析。本章从实证角度分别分析了盈余管理对公司债务融资成本的影响和对公司债定价的影响。（1）关于盈余管理对公司债务融资成本的影响，研究发现上市公司在会计周期期间调增盈利的行为与公司整体债务融资成本显着负相关。实证分析结果表明债权人不能及时识别上市公司的盈余管理行为，因此不能针对盈余管理要求更高的风险回报。（2）关于盈余管理对公司债定价的影响，研究发现公司债发行主体的盈余管理水平在公司债发行前一年和发行当年都显着大于零；公司债发行主体在发行前一年的盈余管理水平与公司债的实际发行利率显着负相关。实证分析结果表明公司债市场中的债权人也不能够及时识别企业管理盈余的行为。第7章稳健性检验。本章从不同角度对第5、6章中的实证分析结果进行了稳健性检验。检验结果能够支持研究假设。（1）关于债务融资规模对盈余管理的影响，稳健性检验进行了分组回归。研究发现，在低负债率样本中，二者之间显着负相关；在高负债率样本中，二者之间显着正相关。（2）关于债务融资方式对盈余管理的影响，稳健性检验放松了对行业和盈利性的控制。研究发现，直接债务融资方式比间接债务融资方式，对企业通过真实活动向上调整盈利的影响更大。（3）关于债务融资结构对盈余管理的影响，稳健性检验将几种债务融资结构变量放入同一个模型。研究发现，长期债务、商业信用、银行借款和债券融资的比例都与企业的盈余管理水平显着正相关。（4）关于盈余管理对公司债务融资成本的影响，稳健性检验替换了原有的解释变量。研究发现，上市公司在会计周期的当期调增盈利与债务融资成本显着负相关。（5）关于盈余管理对公司债定价的影响，稳健性检验采用了工具变量法。研究发现，公司债发行主体在发行前一年调增盈余与公司债的实际发行利率显着负相关。第8章研究结论和建议。通过实证检验，本文得到了一些有意义的研究结论。主要结论有：（1）债务融资对盈余管理具有双重影响。公司负债水平较低时，债务融资的治理效应占主导地位；而公司负债水平较高时，盈余管理动机占主导地位。（2）就债务融资方式而言，无论是直接债务融资方式还是间接债务融资方式，新债的产生都能诱发上市公司向上调整盈利，且直接债务融资方式对盈余管理影响的程度更大。（3）就债务融资结构而言，长期债务融资比例、银行借款比例或者债券融资的比例增加时，上市公司都将显着调增盈利；在其他债务结构的共同作用下，商业信用比例增加，也会使上市公司显着调增盈利。（4）就盈余管理对债务融资的影响而言，无论是考察一般债务资本市场还是考察公司债市场，上市公司调增盈利的盈余管理行为都能够显着降低公司债务融资成本和公司债实际发行利率，表明债权人不能及时识别企业的盈余管理行为。本文的创新之处体现在：（1）在研究内容上，以往关于债务融资对盈余管理影响的研究，多是研究单方面的影响，且实证分析主要从“债务的增加”这个角度进行。本文则就债务融资对盈余管理产生的双重影响进行了理论和实证分析；就“债务的增加”所产生的影响，也从广义和狭义两个角度进行了检验。（2）在研究视角上，以往研究盈余管理产生的影响大多是关注盈余管理对股票市场产生的影响，或检验股票市场对盈余管理的反应。本文则重点关注了盈余管理对债务资本市场产生的影响，并检验了债权人对盈余管理的反应。（3）在研究方法上，国内以往的研究一般是运用事件研究法和采用一般的线性回归分析模型，并没有对面板数据进行深入的挖掘与分析。本文的实证分析则强调了对上市公司面板数据的分析，并对为何采用固定效应模型，以及面板数据中的异方差性和序列相关等问题进行了详细的统计检验和计量经济学分析，从而使实证分析结论更令人信服。本文提出的政策性建议包括：（1）对债权人：不要单纯依赖盈利信息来评估企业；签订契约前，要对企业的盈余管理进行事前考量。（2）对公司管理者：增强债权人利益保护意识；完善内部控制制度和发挥内部审计职能。（3）对监管部门：以法律制度安排债权人适当介入公司治理；尽早解决债务资本市场的多头监管问题。本文的研究不足和进一步的研究方向：由于受到数据、资料及研究能力的限制，本文对债券市场研究对象的细化、盈余管理对债务融资其他方面的影响及债务融资与盈余管理的相互作用机理等问题研究的还不够深入，因此有待未来对此进行更进一步的探讨和挖掘。
孙毅[7]（2012）在《资源型区域绿色转型的理论与实践研究》文中提出面对国际金融危机、全球气候变暖、资源生态环境压力，各国政府都在积极探索可持续的经济发展方式，绿色经济、低碳经济、包容性增长、可持续发展等，成为国际共识和国家战略。我国是最早提出并实施可持续发展战略的国家之一，进入21世纪以来，以科学发展观为指导，以构建和谐社会为目标，循环经济、低碳经济、绿色发展相继进入国家发展战略与规划。以资源开发及其初级加工为主导的资源型区域，存在产业结构单一、科技创新与人力资本挤出、经济增长方式粗放等发展难题，资源损耗与生态环境破坏现象严重。如何破解资源型区域发展难题，跳出资源优势陷阱，实现区域转型发展，是其面临的重大难题，而如何推进低碳经济、绿色发展，也是其重要任务之一。将资源型经济转型和绿色发展结合起来，实行绿色转型，推进传统的、资源依赖的“黑色”发展模式向理想的、创新驱动的“绿色”发展模式转变，实现经济发展与生态环境保护双赢，对完善资源型区域可持续发展理论、指导资源型区域科学发展具有重要的理论价值和现实意义。本研究运用经济学、可持续发展理论，比较分析、实证分析、案例分析以及数量经济分析方法，在对资源型区域绿色转型及其研究进展进行梳理的基础上，初步探讨并尝试构建资源型区域绿色转型的基本理论框架，进而对资源型区域产业绿色转型、经济增长方式绿色转变、科技创新绿色融合、制度创新绿色引领等进行了理论与实证分析。在实证分析中，重点以典型的资源型经济省份——山西省为例，从省域层面或是案例层面进行剖析。主要观点如下：一是尝试构建了资源型区域绿色转型的基本理论框架。以产业转型和经济增长方式转变为核心内容，以科技创新为动力，以制度创新为保障，通过数理模型界定了绿色转型的内涵及其经济发展与生态环境双重目标。绿色转型模式是从传统的“黑色”发展模式向理想的“绿色”发展模式逐步趋近的过程模式，采取“寻优”而非“择优”的演化路径。初步建立了包括产业转型、生态修复与资源利用方式转变、科技创新融合、制度体系建设在内的评价指标体系，划分出绿色转型的起步期、深化期、成熟期等三个发展阶段，揭示了从“黑色”到“深褐色”、“褐绿色”、“浅绿色”，最终再到“深绿色”的资源型区域绿色发展轨迹。二是运用路径依赖理论阐释了资源型产业的锁定与突破机制。基于新制度经济学，引入路径依赖的分析框架，从资源型区域的初始条件、自强机制、锁定效应三个方面揭示了路径依赖的存在，探讨了资源型产业从路径依赖向路径创造转变的模式与路径，提出了产业升级、产业延伸、产业融合、产业配套、产业植入等产业多元化路径。以山西为例，分析了“黑色”产业路径的形成条件、资源依赖的强化效应及其路径锁定表现。同时，指出资源型产业的路径依赖实质上是资源依赖的产物，并通过构建“资源依赖状况指数”度量山西资源型产业路径依赖程度。三是探讨了资源型区域生态环境修复与资源集约利用的难点及其破解思路。运用制度经济学、资源与环境经济学理论，从利益驱动与技术挤出效应、价格粘性与产业惯性、外部性与环境累积效应、功能替代与经济发展效应，系统阐释了资源生态环境难题的成因。通过对区域可持续发展数理解析的改造，加入耗竭性资源与环境因素，得出生态环境可持续发展能力与环境资源再生率、可耗竭资源损耗及转化率、环境资源利用率和环境资源消费水平密切相关的结论。通过构建绿色开采与资源开发的预防性机制、资源集约利用机制、生态环境补偿与生态修复机制，以实现区域资源生态环境可持续。四是基于供、求两个角度，探讨了资源型区域科技创新的挤出效应及融合机制。从供给、需求两方面分析了资源型经济对科技创新的挤出效应，资源产业部门的高收益引发科技创新预期收益下降，进而导致科技创新供给不足，“资源诅咒”、“反工业化”现象造成科技创新需求不足，制约了科技创新的开展。科技创新的绿色融合机制，需要政府、企业等加大科技投入供给，更重要的是在产业转型、资源利用方式转变、生态环境治理中坚持绿色技术创新导向，培育现代企业，扩大对绿色技术创新的需求，促进供、求两方面的相互融合，从而增进资源型区域绿色技术创新能力。最后，分析了推动资源型区域绿色转型的制度与对策，建议重点建设绿色产业制度、环境保护与生态修复制度、绿色技术制度、绿色金融制度、绿色财政制度和绿色考核制度。
李果[8]（2012）在《银行业结构与金融稳定 ——基于中东欧和独联体国家制度变迁视角的分析》文中提出银行业结构及其导致的银行行为变化对银行业乃至整个金融业的影响一直是人们长期关注和探讨的焦点之一,因为任何形式的市场失效或反竞争行为对经济增长、效率和福利都有深远的影响。自上世纪八十年代以来,经济学界对银行业结构与金融稳定关系的研究开始日益增多。这不仅源于经济全球化和金融自由化趋势下,各国金融脆弱性问题集中爆发以及破坏力越来越强的金融危机不断侵扰,同时也体现了新时期各国政府金融监管过程中采取相机抉择策略的审慎思考。对于那些正在或刚刚完成从计划经济体制向市场经济体制转型的国家而言,这一问题的研究具有更为现实而深远的意义：因为只有通过宏观政策引导和制度建设促进银行业的结构性变革,帮助自身实力相对弱小的国内银行业健康成长,并积极借助外资银行和国内民间资本的协助为银行业转型提供更多的资金、技术、经验和信心支持,才能使得国家金融稳定和经营效率提高成为可能,从而进一步促进经济长期增长,并不断提高社会整体福利水平。与此同时,在社会大转型的年代,国家经济生活中的各个产业各个层面都在经历着急剧变革,作为经济发展核心的银行业也是如此。在制度变迁的大背景下,新旧制度的交替过程会如何影响银行业改革进程?银行业结构与金融稳定的关系会表现出怎样不同的特点?与一般发达和发展中国家在经济发展平稳时期的表现有何差异?不同的制度绩效在不同转型国家会有怎样不同的效果?站在制度变迁视角对银行业结构和金融稳定的动态关系进行更深层次的探析,也许会给我们提供一些有趣的结论。这些结论的获取对于指导各国金融业结构性调整、制度建设以及各项维护金融稳定的改革实践无疑都有着十分重大的理论价值和实际意义。基于以上考虑,本文最终选定以“银行业结构与金融稳定——基于中东欧和独联体国家制度变迁视角的分析”为题,拟以制度变迁为分析背景,探讨制度变迁过程中银行业结构与金融稳定的动态关系,为转型国家及其他新兴市场经济国家的银行业改革和金融稳定实践提供理论参考和政策建议。值得一提的是,文章的副标题揭示了研究对象是中东欧和独联体国家。之所以做这样的安排,主要基于三方面的原因。原因之一是这两类国家都属于传统意义上的转型国家。虽然目前学术界对于这两者的看法是：前者已经成功完成了转型,后者还处于转型过程中。但鉴于本文的研究目的主要是分析制度变迁系背景下的银行业改革实践,而这两者都符合研究的基本条件：它们都经历了或正经历着从计划经济到市场经济的转型过程,而且在经济金融改革进程中都有广泛而频繁的制度变革。因此,这些国家成为本文实证研究的极佳样本,其分析结论也能很好地作为理论研究的事实依据。原因之二是这些国家金融业改革成效不一。相比较而言,中东欧国家改革比较成功,其银行业发展已逐步步入良性轨道；而独联体国家改革成效不佳,部分国家还爆发过规模较大的银行业危机。因此,对于这两类国家银行业改革中制度变迁、结构演进与金融稳定关系和影响机制的研究,将有助于我们从比较分析的角度更好地把握主题。原因之三是我国也正处于经济转型和金融改革的进程中。虽然有着不同的银行业发展历程和制度背景,但我国金融业改革同样处于社会经济转型的背景下。从中东欧和独联体国家银行业改革的路径选择,制度创新的方式和途径,金融自由化的次序和方式选择等得到的经验和教训都可以成为我国经济体制改革和金融稳定实践的重要参考和借鉴依据,这也是文章最终的研究目的之所在。在主题明确后,文章对具体内容的架构设计如下：首先,是全文的导论部分,主要是介绍论文的研究背景和研究意义、概括其研究目的、篇章结构分布和主要研究方法,指出可能存在的创新点及不足之处,并为接下来可能进行的的研究指明前进的方向和可能存在的问题。其次,进入到正文部分。第一章是文献综述。这一章主要是对于文章将要分析的几个核心概念包括银行业结构、金融稳定及其制度变迁等进行界定和关系梳理。然后从文章立论的角度,从产业组织理论中的SCP分析框架、金融深化、金融抑制与金融结构、制度及其变迁理论以及脆弱性和金融稳定等方面进行理论溯源,为论文研究主题提供必要的理论分析背景知识和研究框架。最后,将在国内外相关文献阅读的基础上,对与本文主题研究相关的内容进行分析、梳理、总结并进行评价,找出前人研究的主要脉络和研究框架,为本文接下来的分析提供可能的理论依据和事实借鉴。第二章是银行业结构与金融稳定的理论关系研究。这一章主要是以理论分析为主。文章通过对银行业市场结构和产权结构之间的互动关系进行了具体阐述,并借助一定的理论模型刻画了银行业改革前期和中后期两者关系的演进路径。其次,对银行业市场结构与金融稳定关系进行具体阐述,并借助对一定的银行业市场结构下不同的分工格局、价格联动、银企关系和经济结构等因素的变动来探讨银行业市场结构影响金融稳定的具体机制。第三部分则从银行业产权结构直接影响或者通过影响市场结构的方式间接影响金融稳定的角度对产权结构与金融稳定的关系进行了剖析。作为文献综述后正式进入论文核心的起始章节,本章主要是为下文的研究起到一个理论积淀的作用。第三章是以实际情况分析的方式具体评估中东欧和独联体国家的银行业结构和金融稳定水平。作为背景介绍,文章首先从两类国家银行业改革历程分析入手,概述了各国银行业改革的主要特点,为后文的比较分析提供了相应的事实依据。接着,分别运用结构和非结构方法对银行业市场结构进行了测算和横向比较,同时也通过对不同产权属性银行资产占比的分析评估了各国的产权结构水平。最后,在总结和借鉴前人对于金融稳定研究成果的基础上,选取部分核心指标对中东欧和独联体国家的金融稳定状况及其变化历程进行了横向和纵向的比较分析。这一章实际上是为第二章起到事实依托的作用。第四章主要以理论分析的视角来看待制度变迁对于银行业结构和金融稳定的影响问题。文章先从制度变迁对银行业结构的影响入手,分析在制度对于不同银行行为的作用如何间接导致银行业市场结构和产权结构的变化,即分析制度变迁、银行行为和银行业结构之间的影响关系。接着,通过对具体制度形式包括存款保险制度、金融开放制度和金融监管制度在内的多种金融制度实施影响银行行为的变化间接作用于金融稳定的过程进行了分析。此外,制度变迁引起银行业结构变化从而引起金融稳定变动的机制分析也是这一部分分析的内容之一。第五章从对中东欧和独联体国家的转型实际情况来分析其银行业改革中的制度变迁和制度建设成就,并尽可能通过横向和纵向的比较分析总结当中的经验和教训。文章首先从社会建设成就、经济制度改革和金融制度建设等方面对两类国家的情况进行了比较分析,提供了一幅相对全景式的制度建设成就版图。其次,通过金融制度变迁的主要内容及其比较分析,具体阐述了金融开放制度、金融监管制度和存款保险制度建设进程中两类国家的不同态度和具体方式。最后,以案例分析的方式对俄罗斯金融危机和波兰金融安全网建设进行了分析,具体探讨了制度建设过程中的一些经验和教训。第六章是制度变迁、银行业结构与金融稳定的模型分析研究。建立在前文理论阐述和实际情况分析大量铺垫的基础上,这一章将通过实证模型构建并进行实证分析的方式,对于前文的理论分析提供实证注解或是实证悖论,最后对于两者的一致性或差异性提供解释和分析。主体内容将围绕两部分展开：一是不考虑制度变迁作用下的银行业结构与金融稳定关系的实证分析,这也是为了和传统分析结论做比较而特意作的安排。二是考虑制度变迁影响后对银行业结构和金融稳定关系的分析,这也是本文立论的主要目的所在。而且,在制度分析的部分,文章将分基本经济制度、金融业制度和银行业制度三个层次依次展开分析,尽可能全面地把握制度变迁对银行业改革和金融转型的综合影响和作用效果。最后,第七章是结论及对中国的启示。作为全文的结尾,这一章主要起到总括的作用：一方面它将对全文的研究和分析进行全面的总结和概括,梳理出全文研究的意义和价值所在,即主要研究结论和观点；另一方面,也是全文的研究目的之一,即对我国银行业改革提供相应的启示和建议。作为同处于转型进程中的国家而言,中东欧和独联体国家银行业改革中得到的无论是经验还是教训,对我们经济体制转型和金融改革都将有着难得的参考价值和借鉴意义。这也正是本文选择研究对象时所考虑的重要因素之一。
柴景辉[9]（2011）在《中国金融监管体制变迁与政府行为研究（1978-2010）》文中研究表明近现代金融业从自由状态走向政府管制是经历制度变迁的过程。金融监管作为一种制度安排,目的是为了保持金融体系的均衡稳定并提供效率与公平。为保证利益为社会所共同享受,政府需要通过外部监管保持金融体系的正常运行与可持续发展。在真实的金融业世界中,各国政府为保持金融业的稳定与经济发展,对金融交易及金融机构采取了不同的监管措施,包括制定金融法规和制度,并采取措施控制金融危机。多年以来,特别是经历了数度金融危机,各国政府及学者在是否支持金融监管的讨论方面逐渐趋于同一声音,但在如何监管,政府在其中扮演怎样的角色方面,意见始终未有统一。无论学者如何争论,不论金融市场如何风云变幻,政府在金融监管方面表现出的缺乏预见性、灵活应变能力,不可否定,特别是在金融危机发生时表现得尤为突出。因此,研究政府行为在金融监管中的变化具有十分重要的意义。回顾新中国金融历史与金融监管史,罕有一个国家能够如其一样,从单一的金融业态变迁到多元化的金融市场,仅仅用了三十年的时间。其间,中国经历了独特的二元制经济结构的转变,金融创新层出不穷,金融监管从无到有,国家与政府为金融业的发展谋划并实施了诸多制度移植及制度创新,开启了以政府主导型制度变迁为主要特点的金融监管之路。本文采用制度变迁理论,运用历史分析方法,以金融监管制度变迁为逻辑研究框架,以政府行为作为研究目的,揭示改革开放以来中国金融监管制度变迁的动因、变化过程与内在因果关系与逻辑内涵。本文的结构安排:第一章是绪论部分;第二章是制度变迁的理论分析;第三章是中国金融监管体制演变轨迹;第四章是混业经营、集中监管体制及制度学习;第五章是分业经营、分业监管体制及制度修正;第六章是综合经营萌芽下分业监管体制及制度调整;第七章是本文的结论与启示。
李红琨[10]（2009）在《我国上市公司独立董事制度研究》文中进行了进一步梳理在所有权与控制权分离的条件下,现代公司治理所要解决的核心问题,是由这一分离而产生的内部人控制与道德风险问题。保持董事会的独立性就显得至关重要。独立董事制度正是适应增强董事会独立性这一要求而产生的。在我国,上市公司绝大多数是由原来的国有企业改制后发行上市的,上市公司股权高度集中,控股股东操纵股东大会和董事会的现象十分突出,董事会实际上成了大股东的代理人。而且,董事会的董事也主要由大股东委派,经股东大会选举产生,代表股东利益。另外,董事会与经理层高度重合,内部人控制问题在我国上市公司普遍存在。从近几年的实践来看,独立董事在保护股东权益尤其是中小股东权益方面与其初衷相距甚远,控股股东侵害中小股东利益的现象成普遍化趋势,其有效性和独立性令人质疑。因此,有必要对独立董事问题进行一些深层次的探讨,从理论上和实践中对有关的模糊认识进一步澄清。本文结合中国独立董事制度实行几年来的实践,对这一制度进行初步评价,在对实证结果进行比较分析的基础上,有针对性地提出完善中国独立董事制度的政策建议。本文针对我国上市公司独立董事制度的有效性以及进一步完善展开研究,主要从两大方面即理论分析与实证部分提供经验证据。理论分析部分论文在第一章引出主题,阐明论文研究思路和论文结构。在第二章里特别对美英国家独立董事制度的法规文献进行了回顾,为后面构建上市公司独立董事制度运行机制奠定了一定的法规基础。第三章不同公司治理模式下独立董事制度特点比较分析,用比较的方式对四大类公司治理模式即英美市场主导型治理模式、德日银行主导型治理模式、东亚和东南亚家族控制型治理模式及中东欧转轨经济国家治理模式下独立董事制度特点进行比较,通过比较认识到我国上市公司引入独立董事制度无疑是强化内部制衡的一种有效的选择,同时,也对我国上市公司独立董事制度目前存在的诸多问题有一个比较清晰的认识。第四章上市公司独立董事制度理论分析框架。首先提出了独立董事制度理论基础:委托代理理论、利益相关者理论、信号传递理论与人力资本理论。其次,构建了上市公司独立董事制度理论分析框架,主要包括独立董事制度基本目标、独立董事制度制定、执行以及独立董事业绩评价几部分。第五章上市公司独立董事制度制定,具体又主要是从独立董事的选任机制、责任追究与风险防范机制两方面进行分析。选任机制显得尤为重要,合理的作法应该是在公司提名运作中大股东或控股股东继续拥有提名权,但是在具体选举环节实行回避表决,即要求提名投票权人回避与之有利害关系的候选人的投票程序。应当成立统一受中国证监会指导、监督和考核,由各行各业专家组成的全国性或区域性的“独立董事协会”,负责对独立董事的资格审查。尽快由有关部门拟定《独立董事法》,明确规定与解释独立董事应承担的具体责任以及未能正确履行职责时应给予何种具体的惩罚。在我国司法实践中,逐步完善股东代表诉讼、集体诉讼等机制。在《公司法》中引入独立董事责任补偿制度,明确规定公司对独立董事的补偿责任,保护独立董事请求补偿的权利,给独立董事提供直接保护。健全独立董事责任保险制度,独立董事责任保险机制建设需要保险行业配套进行。第六章上市公司独立董事制度执行,主要从独立董事行权机制与激励约束机制两方面来分析。行权机制部分,从近期来看主要是重点加强审计委员会建设,发挥独立董事的核心价值,同时积极为提名委员会与薪酬考核委员会的运作创造条件;中长期来看,随着配套机制与外部环境的改善,上市公司逐步设立战略委员会等其他的职能委员会。激励约束机制部分,在具体运作上,可以考虑在股东大会审议独立董事薪酬议案时,采取股东表决权的排除方式。在决定独立董事薪酬时,可以实行大股东回避的表决制度,即大股东不参与独立董事薪酬议案的决定,而由中小股东组成的股东大会审议通过薪酬委员会提交的独立董事薪酬议案即可。我国上市公司独立董事薪酬激励制度安排应采取逐步推进,固定薪酬和股权有机组合合的薪酬模式,各个公司根据自身情况与内外条件具体考虑如何组合。第七章上市公司独立董事业绩评价,构建了上市公司独立董事业绩评价体系。上市公司独立董事业绩评价体系应该从业绩评价目标出发,即解决为什么要进行评价,其次,考虑评价的主体、客体以及评价的具体方法与指标等。实证分析部分独立董事制度对公司盈余管理、经营业绩的作用机理可概括为:独立董事可以提高上市公司董事会的独立性,而董事会独立性直接影响董事会功能和效率的提高,一个高能的董事会又可以映射为上市公司盈余管理的规范,经营业绩的提高。因此,对独立董事制度与盈余管理、经营业绩关系进行实证检验,研究发现:1.目前我国上市公司董事会独立性得到了极大提升,监督绩效已经较为明显。独立董事比例均值为35.26%,已超过了中国证监会公布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》(本文以后简称《指导意见》的规定。2.独立董事薪酬与盈余管理关系检验表明我国上市公司独立董事薪酬制度存在制度安排上的问题,多数独立董事即便领取了相对较高的薪酬,但是保持沉默,没有发挥其应有的作用。3.独立董事参加董事会会议次数无论与盈余管理,还是与经营业绩关系分析验证中都表现出不显着,表明我国上市公司目前独立董事参加董事会会议往往是流于形式。研究不足以及未来研究展望1.在反映我国上市公司独立董事制度特征的指标选择方面,在本文写作中本想加入独立董事的专业背景、职业背景、学历背景、知识结构等指标,因基础数据库缺乏其原始数据资料,以往一些学者研究也受到数据影响而选择的样本量较小,研究结果的可信度存在一定问题,今后要进一步深入研究。2.公司经营业绩的评价本身比较复杂,本文只能从数据的可得性和稳健性的角度采用会计数据,在我国公司外部资本市场逐渐规范有效的前提下,以后的研究应该逐步采用市场评价的业绩指标进行研究。3.对独立董事业绩评价机制与测评指标体系尚需深入研究。文中对我国独立董事评价目的、内容等进行了分析,提出了设计考核指标的基本思路,但是还需要进一步深入研究。4.研究我国上市公司独立董事制度与代理成本的关系。Fama and Jensen（1983）指出独立董事的介入,会降低和经营者恶意合谋的可能性,同时董事会作为进行低成本控制权内部转换的市场引致机制,其活力会得到加强。独立董事制度的引入将有助于降低代理成本,提高公司价值1。后续笔者将进一步研究我国上市公司独立董事制度与代理成本的关系。5.公司外部环境研究将是未来研究的一大方向。引入独立董事制度是完善公司治理结构的重要举措,但远不是全部方面。完善上市公司治理结构和规范上市公司的运作面临着众多的制约因素,比如缺乏成熟的市场环境、法律环境、社会信用体系及经理人市场,这是一个循序渐进的过程,不可能一蹴而就。本文试图在以下方面形成特色,实现创新1.本文初步构建了我国上市公司独立董事制度理论分析体系。上市公司独立董事制度理论分析应首先从独立董事制度的目标开始作为研究逻辑起点,尤其是应当结合我国上市公司的具体情况构建独立董事制度的基本目标;其次,分析独立董事制度的制定,具体有独立董事制度制定中的关键因素即独立性问题,独立董事的选任机制与责任追究风险防范机制。再次,分析独立董事制度的执行,具体有独立董事的行权机制、激励约束机制。最后,对独立董事制度的执行效果进行评价。2.在独立董事的提名选举环节,实行大股东或控股股东回避表决制度。在我国一股独大的现实情况下,董事会实际上由大股东控制,这样的规定就可能造成大股东实际上控制独立董事的薪酬决定权而影响独立董事独立性的后果。在具体运作上,可以考虑在股东大会审议独立董事薪酬议案时,可以采取股东表决权的排除方式。股东表决权的排除是指当某一股东与股东大会讨论的决议事项有特别的利害关系时,该股东及其代理人均不得就其持有的股份行使表决权。当然,证监会在这方面监管要特别严厉,有一套相应的措施与办法。3.通过信号传递理论提出构建声誉机制在我国目前和一个相对长的时期具有较强的现实意义。某种意义上看,把声誉的价格看作未来更高收入带来的现金流所对应的贴现值,将这一贴现值和独立董事现实报酬相加就是出任独立董事所获得的实际总报酬。独立董事在上市公司里表现出应有的客观与独立,将较好地保护他们的声誉;而如果与上市公司高管等合谋欺骗中小股东,那么他们的声誉就会面临毁于一旦的风险。4.本文在研究独立董事制度与盈余管理关系模型时,引入带无形资产和其他长期资产修正Jones模型1。并利用该模型来确定盈余管理的变量主观应计额的绝对值即ABS（DA）,在确定了ABS（DA）后,针对所要研究问题的目的,根据解释变量和控制变量的选择,构建了线性模型来对盈余管理与独立董事制度特征之间的关系进行实证分析。
二、以博奕理论分析债转股政策效率（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、以博奕理论分析债转股政策效率（论文提纲范文）
（1）市场化债转股消息发布的影响研究（论文提纲范文）
| 一、引言 |
| 二、理论分析 |
| 三、研究设计 |
| （一）变量和数据 |
| （二）模型设定和变量定义 |
| 四、实证研究 |
| （一）基础回归 |
| （二）稳健性检验 |
| （三）进一步研究 |
| 五、结论及政策启示 |
（2）市场化债转股对企业杠杆率与企业绩效的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 本文的研究框架 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第二章 文献综述 |
| 2.1 市场化债转股相关概念与文献综述 |
| 2.1.1 债转股相关概念 |
| 2.1.2 债转股研究现状 |
| 2.2 企业杠杆率相关概念与文献综述 |
| 2.2.1 企业杠杆率的相关概念 |
| 2.2.2 宏观经济因素对企业杠杆率的影响 |
| 2.2.3 微观企业因素对企业杠杆率的影响 |
| 2.3 关于市场化债转股对企业杠杆率的影响 |
| 2.3.1 市场化债转股对企业绩效的影响 |
| 2.3.2 市场化债转股对财务风险的影响 |
| 2.3.3 市场化债转股对公司治理的影响 |
| 2.4 文献评述 |
| 第三章 市场化债转股制度背景分析 |
| 3.1 市场化债转股政策体系 |
| 3.1.1 各层级市场化债转股政策体系 |
| 3.1.2 市场化债转股具体指导意见 |
| 3.2 市场化债转股实施情况 |
| 3.3 政策性债转股与市场化债转股对比 |
| 第四章 研究假设与研究方案 |
| 4.1 理论分析与研究假设 |
| 4.1.1 市场化债转股对企业杠杆率的影响 |
| 4.1.2 市场化债转股对异质性区域、行业的企业杠杆率影响 |
| 4.1.3 市场化债转股对企业绩效的影响 |
| 4.2 研究方案 |
| 4.2.1 样本选择 |
| 4.2.2 变量设计 |
| 4.2.3 模型设计 |
| 第五章 实证分析 |
| 5.1 描述性统计分析 |
| 5.2 相关性分析 |
| 5.3 实证检验 |
| 5.3.1 模型选择 |
| 5.3.2 市场化债转股政策对全样本企业杠杆率的回归分析 |
| 5.3.3 分行业企业杠杆率的回归分析 |
| 5.3.4 分地区分行业企业杠杆率的回归分析 |
| 5.3.5 市场化债转股政策对企业绩效影响的回归分析 |
| 5.4 稳健性检验 |
| 5.4.1 随机定义实验组与对照组 |
| 5.4.2 安慰剂检验 |
| 5.4.3 平行趋势检验 |
| 第六章 结论与建议 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 政策性建议 |
| 6.3 研究的局限性 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 |
| 后记 |
（3）电力企业市场化债转股的动因、模式及效果评价研究 ——以G电力公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景 |
| 第二节 研究目的及意义 |
| 一、研究目的 |
| 二、理论意义 |
| 三、实践意义 |
| 第三节 研究内容及框架 |
| 第四节 研究方法及新颖点 |
| 一、研究方法 |
| 二、新颖点 |
| 第二章 文献综述和理论基础 |
| 第一节 文献综述 |
| 一、债转股研究综述 |
| 二、市场化债转股研究综述 |
| 三、市场化债转股的动因研究综述 |
| 四、市场化债转股的模式研究综述 |
| 五、市场化债转股的效果研究综述 |
| 六、市场化债转股的风险研究综述 |
| 七、文献评述 |
| 第二节 理论基础 |
| 一、委托代理理论 |
| 二、预算软约束理论 |
| 三、MM理论 |
| 第三章 电力行业市场化债转股的行业分析 |
| 第一节 市场化债转股的演变历程 |
| 第二节 电力行业市场化债转股的动因 |
| 一、去产能角度动因分析 |
| 二、负债规模角度动因分析 |
| 第三节 电力行业市场化债转股的模式 |
| 第四节 电力行业市场化债转股的效果 |
| 第四章 G电力公司市场化债转股案例分析 |
| 第一节 G电力公司背景介绍 |
| 一、G电力公司概况简介 |
| 二、G电力公司经营和财务状况 |
| 第二节 G电力公司市场化债转股的动因 |
| 一、改善经营状况的需求 |
| 二、改善财务状况的需求 |
| 第三节 G电力公司市场化债转股的模式 |
| 一、G电力公司市场化债转股的运作流程 |
| 二、G电力公司市场化债转股的运作方式 |
| 三、G电力公司市场化债转股的实施步骤 |
| 第四节 G电力公司市场化债转股的效果评价 |
| 一、财务状况效果评价 |
| 二、内部结构效果评价 |
| 三、项目投资收益效果评价 |
| 四、潜在风险分析 |
| 第五节 案例小结 |
| 第五章 启示及建议 |
| 第一节 启示 |
| 一、市场化债转股的决策 |
| 二、转股模式的选择 |
| 三、市场化债转股的效果 |
| 四、潜在的风险 |
| 第二节 建议 |
| 一、服务供给侧结构性改革 |
| 二、坚持市场化 |
| 三、防范风险 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 论文展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）国企高管创新协同激励论（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究现状 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 主要研究方法 |
| 1.4 研究创新与研究展望 |
| 1.4.1 主要研究概念 |
| 1.4.2 高管创新激励协同 |
| 1.4.3 研究展望 |
| 第2章 相关基础理论 |
| 2.1 激励理论 |
| 2.1.1 主要激励理论 |
| 2.1.2 高管激励 |
| 2.2 人力资本 |
| 2.2.1 人力资本理论 |
| 2.2.2 人力资本作用 |
| 2.2.3 高管人力资本 |
| 2.2.4 高管精神 |
| 2.2.5 高管理论与“高管革命” |
| 2.2.6 高管的晋升与考核机制 |
| 2.2.7 高管股权激励与研发 |
| 2.3 高管市场理论 |
| 2.3.1 高管市场的性质与特征 |
| 2.3.2 高管市场与物质资本市场 |
| 2.4 委托——代理理论 |
| 2.4.1 信息论与契约论 |
| 2.4.2 契约理论 |
| 2.4.3 代理成本 |
| 2.4.4 高管股票激励 |
| 2.4.5 高管权力论 |
| 2.4.6 最佳契约论 |
| 2.4.7 锦标赛理论与社会比较理论 |
| 第3章 高管经济激励 |
| 3.1 制度情景与文献综述 |
| 3.1.1 国企高管激励制度演变 |
| 3.1.2 高管激励形式 |
| 3.1.3 高管经济激励供求关系 |
| 3.2 高管激励会计指标 |
| 3.2.1 会计指标正效应 |
| 3.2.2 会计指标负效应 |
| 3.3 高管股票激励 |
| 3.3.1 高管股票激励制度 |
| 3.3.2 高管股票激励机制 |
| 3.3.3 高管股票激励与创新 |
| 3.4 高管激励与公司治理结构 |
| 3.4.1 高管激励与董事会 |
| 3.4.2 高管激励与独董 |
| 3.4.3 高管股票激励与股权结构 |
| 3.4.4 高管股票激励与机构投资者 |
| 3.5 高管股票激励效应 |
| 3.5.1 股票激励效用的影响因素 |
| 3.5.2 最佳契约论 |
| 3.5.3 管理权力论 |
| 3.5.4 股票激励契约的效用 |
| 3.5.5 股票激励契约主要模式 |
| 第4章 高管创新协同激励与经济管理体制 |
| 4.1 高管激励与制度背景 |
| 4.1.1 中国高管激励制度背景 |
| 4.1.2 国企产权性质与高管激励 |
| 4.2 控制权激励与政治市场 |
| 4.2.1 高管激励与限薪令 |
| 4.2.2 高管双重激励 |
| 4.2.3 政治市场与晋升激励 |
| 4.3 国有资产管理体制 |
| 4.3.1 国有资产管理体制演变 |
| 4.3.2 “管资本”取代“管资产” |
| 4.4 创新激励政策体系 |
| 4.4.1 创新激励政策体系概述 |
| 4.4.2 政府科技投入与国企投入协同 |
| 4.4.3 科技供给与科技需求协同 |
| 第5章 高管创新协同激励与市场体制 |
| 5.1 市场体制 |
| 5.1.1 高管激励与产品市场 |
| 5.1.2 市场竞争和公司治理结构 |
| 5.2 市场体制与公司治理 |
| 5.2.1 市场体制与公司治理关系 |
| 5.2.2 高管激励与资本市场 |
| 5.2.3 高管控制权与股权激励 |
| 5.2.4 高管激励模式选择 |
| 5.3 高管激励协同与市场体系 |
| 5.3.1 高管激励与市场体系 |
| 5.3.2 市场环境缺失 |
| 5.3.3 市场强制力与组织强制力 |
| 5.3.4 高管收购 |
| 5.3.5 高管市场 |
| 5.3.6 控制权市场 |
| 5.3.7 中国股票市场的问题与对策 |
| 5.3.8 中国的股市现状及运行规律 |
| 5.4 高管股票激励 |
| 5.4.1 高管股票激励的条件 |
| 5.4.2 高管股票激励结构 |
| 第6章 高管创新激励协同的实证研究 |
| 6.1 高管创新激励因子协同及研究假设 |
| 6.1.1 高管创新协同激励与外部环境 |
| 6.1.2 高管协同激励与内部治理 |
| 6.1.3 高管创新协同激励与内外部治理 |
| 6.2 研究设计 |
| 6.2.1 样本选取与数据来源 |
| 6.2.2 变量设计与定义 |
| 6.2.3 控制变量 |
| 6.3 研究方法与模型设计 |
| 6.3.1 因子分析 |
| 6.3.2 模型设计 |
| 6.4 实证研究结果 |
| 6.4.1 主要变量的描述性统计 |
| 6.4.2 相关性分析 |
| 6.5 研究结论与理论启示 |
| 6.5.1 研究结论 |
| 6.5.2 理论启示 |
| 第7章 政策建议 |
| 7.1 系统推进创新激励 |
| 7.2 科技创新的基本路径 |
| 7.3 法人治理结构协同创新 |
| 7.4 股权结构多元化 |
| 7.5 股市发展健康化 |
| 7.6 信息披露制度健全化 |
| 参考文献 |
| 攻读博士期间科研成果 |
| 致谢 |
（5）新形势下债转股风险控制分析 ——基于二重集团重型装备有限公司的案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 导论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 主要概念界定 |
| 1.2.1 产权 |
| 1.2.2 债转股 |
| 1.3 研究内容及框架 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 创新点 |
| 2 文献综述与理论基础 |
| 2.1 文献综述 |
| 2.1.1 国外研究现状 |
| 2.1.2 国内研究现状 |
| 2.1.3 文献述评 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 资本结构理论 |
| 2.2.2 现代企业制度理论 |
| 2.2.3 风险管理理论 |
| 3 国内外债转股经验分析 |
| 3.1 国外债转股经验分析 |
| 3.1.1 日本主办银行制度 |
| 3.1.2 美国破产式债转股 |
| 3.2 我国债转股经验及风险分析 |
| 3.2.1 我国第一轮债转股经验及风险分析 |
| 3.2.2 我国新一轮债转股推进过程及风险分析 |
| 4 二重重装债转股概况及风险控制分析 |
| 4.1 二重重装简介 |
| 4.2 二重重装债转股过程 |
| 4.2.1 第一次债转股实施概述 |
| 4.2.2 第二次债转股实施概述 |
| 4.3 二重重装债转股风险分析 |
| 4.3.1 系统风险分析 |
| 4.3.2 非系统风险分析 |
| 4.4 案例分析结论 |
| 4.4.1 宏观经济运行环境风险 |
| 4.4.2 债转股企业自身存在的经营风险和财务风险 |
| 4.4.3 债转股企业治理结构不合理，治理效率低下 |
| 4.4.4 债转股对银行坏账暴露只起到缓冲作用 |
| 4.4.5 债转股出资机构的退出风险 |
| 5 债转股风险控制建议 |
| 5.1 宏观层面 |
| 5.1.1 强化债转股市场化与法制化取向 |
| 5.1.2 构建制度性道德风险防范体系 |
| 5.1.3 完善我国资本市场 |
| 5.2 微观层面 |
| 5.2.1 企业自身风险识别与控制，提高企业盈利能力 |
| 5.2.2 推进现代企业制度的建立 |
| 5.2.3 合理选择持股主体及拓展股权退出机制 |
| 6 研究结论与未来展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足及未来展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）上市公司债务融资中的盈余管理实证研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.1.1 我国企业债务融资的现状 |
| 1.1.2 我国企业盈余管理的现状 |
| 1.2 研究问题与意义 |
| 1.2.1 研究问题 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.4 研究内容 |
| 1.5 本文的框架结构 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 盈余管理的相关研究 |
| 2.1.1 盈余管理的定义及动机 |
| 2.1.2 盈余管理的手段 |
| 2.1.3 盈余管理的计量 |
| 2.1.4 盈余管理产生的影响 |
| 2.2 债务融资治理作用的相关研究 |
| 2.2.1 债务融资治理效应的理论研究 |
| 2.2.2 债务融资治理效应的实证研究 |
| 2.3 债务融资与盈余管理相互影响的相关研究 |
| 2.3.1 债务融资对盈余管理的影响 |
| 2.3.2 盈余管理对债务契约的影响 |
| 2.4 文献评述 |
| 第3章 债务融资与盈余管理相互影响的理论分析 |
| 3.1 债务融资对盈余管理的影响 |
| 3.1.1 债务融资对盈余管理的治理作用 |
| 3.1.2 债务融资中的盈余管理动机分析 |
| 3.1.3 债务融资对盈余管理的双重影响 |
| 3.2 盈余管理对债务融资的影响 |
| 3.2.1 会计信息的经济后果 |
| 3.2.2 不同市场效率下盈余管理对债务融资的影响 |
| 3.3 融资约束条件下债权人监督与管理者盈余管理的博弈分析 |
| 3.3.1 基本假设 |
| 3.3.2 博弈均衡分析 |
| 3.3.3 博弈结果及讨论 |
| 3.4 债务融资与盈余管理的相互作用 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 实证研究设计 |
| 4.1 研究问题的进一步界定 |
| 4.1.1 债务融资对盈余管理的影响 |
| 4.1.2 盈余管理对债务融资的影响 |
| 4.2 研究假设 |
| 4.2.1 债务融资规模对盈余管理的影响 |
| 4.2.2 债务融资方式对盈余管理的影响 |
| 4.2.3 债务融资结构对盈余管理的影响 |
| 4.2.4 盈余管理对债务融资成本的影响 |
| 4.3 样本选择和数据来源 |
| 4.3.1 面板数据样本 |
| 4.3.2 配对样本 |
| 4.3.3 公司债定价样本 |
| 4.4 研究变量的选取 |
| 4.4.1 盈余管理变量的度量 |
| 4.4.2 研究变量及其定义 |
| 4.5 面板数据估计方法的选择 |
| 4.6 模型的设定 |
| 4.6.1 债务融资规模对盈余管理的影响 |
| 4.6.2 债务融资方式对盈余管理的影响 |
| 4.6.3 债务融资结构对盈余管理的影响 |
| 4.6.4 盈余管理对债务融资成本的影响 |
| 4.7 本章小结 |
| 第5章 债务融资对盈余管理影响的实证分析 |
| 5.1 债务融资规模对盈余管理影响的实证检验 |
| 5.1.1 描述性统计 |
| 5.1.2 相关性分析 |
| 5.1.3 异方差性和序列相关检验 |
| 5.1.4 固定效应回归分析 |
| 5.1.5 实证分析结果 |
| 5.2 债务融资方式对盈余管理影响的实证检验 |
| 5.2.1 描述性统计 |
| 5.2.2 相关性分析 |
| 5.2.3 配对样本的盈余管理均值差异性检验 |
| 5.2.4 异方差性检验 |
| 5.2.5 多元线性回归分析 |
| 5.2.6 实证分析结果 |
| 5.3 债务融资结构对盈余管理影响的实证检验 |
| 5.3.1 描述性统计 |
| 5.3.2 相关性分析 |
| 5.3.3 异方差性和序列相关检验 |
| 5.3.4 固定效应回归分析 |
| 5.3.5 实证分析结果 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 盈余管理对债务融资影响的实证分析 |
| 6.1 盈余管理对公司债务融资成本影响的实证检验 |
| 6.1.1 描述性统计 |
| 6.1.2 相关性分析 |
| 6.1.3 异方差性和序列相关检验 |
| 6.1.4 固定效应回归分析 |
| 6.1.5 实证分析结果 |
| 6.2 盈余管理对公司债定价影响的实证检验 |
| 6.2.1 描述性统计 |
| 6.2.2 相关性分析 |
| 6.2.3 盈余管理均值 t 检验与差异性检验 |
| 6.2.4 异方差性检验 |
| 6.2.5 多元线性回归分析 |
| 6.2.6 实证分析结果 |
| 6.3 本章小结 |
| 第7章 稳健性检验 |
| 7.1 债务融资规模对盈余管理影响的稳健性检验 |
| 7.2 债务融资方式对盈余管理影响的稳健性检验 |
| 7.3 债务融资结构对盈余管理影响的稳健性检验 |
| 7.4 盈余管理对债务融资影响的稳健性检验 |
| 7.4.1 盈余管理对公司债务融资成本影响的稳健性检验 |
| 7.4.2 盈余管理对公司债定价影响的稳健性检验 |
| 7.5 本章小结 |
| 第8章 研究结论与建议 |
| 8.1 研究结论 |
| 8.1.1 债务融资对盈余管理的影响 |
| 8.1.2 盈余管理对债务融资的影响 |
| 8.2 本文的创新之处 |
| 8.3 政策建议 |
| 8.3.1 给债权人的建议 |
| 8.3.2 给公司管理者的建议 |
| 8.3.3 给监管部门的建议 |
| 8.4 研究局限及后续研究方向 |
| 8.4.1 研究的主要局限 |
| 8.4.2 进一步研究方向 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（7）资源型区域绿色转型的理论与实践研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 目录 |
| 引言 |
| 第一节 问题的提出 |
| 一、 国际背景 |
| 二、 国内背景 |
| 三、 研究意义 |
| 第二节 研究思路、方法与论文构架 |
| 一、 总体研究思路 |
| 二、 研究方法 |
| 三、 论文构架与主要研究内容 |
| 第三节 创新点与有待进一步研究的问题 |
| 一、 创新点 |
| 二、 有待进一步研究的问题 |
| 第一章 资源型区域绿色转型研究的进展与动态 |
| 第一节 区域发展难题与“资源诅咒”研究动态 |
| 一、 国外“资源诅咒”及其区域发展难题研究进展 |
| 二、 我国对“资源诅咒”的研究述评 |
| 第二节 资源型区域/城市转型发展的理论与实践 |
| 一、 国外资源型区域/城市转型探索及其研究 |
| 二、 国内资源型城市/区域转型研究 |
| 第三节 可持续发展与绿色经济的研究进展 |
| 一、 可持续发展理论与实证研究 |
| 二、 绿色发展理念与低碳经济研究 |
| 三、 资源集约利用与循环经济研究 |
| 四、 绿色转型研究进展 |
| 第二章 资源型区域绿色转型的理论分析 |
| 第一节 资源型区域传统发展模式及其特征 |
| 一、 产业锁定效应——产业结构单一化 |
| 二、 生产外部效应——增长方式粗放化 |
| 三、 要素挤出效应——要素结构初级化 |
| 四、 财富流失效应——发展能力弱化 |
| 第二节 资源型区域绿色转型的内涵、目标与路径 |
| 一、 绿色转型内涵 |
| 二、 绿色转型模式与传统发展模式的比较 |
| 三、 绿色转型的数理描述与双重目标 |
| 四、 绿色转型的时机选择与演化路径 |
| 第三节 资源型区域绿色转型的理论构架 |
| 一、 绿色转型基本框架构想 |
| 二、 产业绿色转型 |
| 三、 增长方式绿色转型 |
| 四、 科技创新绿色融合 |
| 五、 制度创新绿色引领 |
| 第四节 资源型区域绿色转型的指标体系与阶段判定 |
| 一、 绿色转型指标体系构建 |
| 二、 绿色转型指标的标准化处理与赋权 |
| 三、 绿色转型阶段判定 |
| 第三章 资源型区域的产业锁定效应与绿色转型 |
| 第一节 资源型区域产业锁定与路径依赖 |
| 一、 路径依赖与路径创造 |
| 二、 资源型区域产业演进的路径依赖 |
| 三、 资源型区域产业转型的路径创造 |
| 第二节 山西资源型产业“黑色”路径依赖的形成 |
| 一、 资源型产业的“黑色”路径 |
| 二、 资源型产业路径依赖的衡量与评价 |
| 三、 资源型产业路径依赖的形成条件 |
| 第三节 山西资源型产业绿色转型的探索与实践 |
| 一、 资源型产业绿色转型方向 |
| 二、 资源型产业绿色转型策略 |
| 三、 阳煤集团高碳产业绿色转型的典型案例分析 |
| 第四章 资源型区域生态修复与资源利用方式转变 |
| 第一节 资源型区域生态环境难题的数理解析与形成机理 |
| 一、 资源生态环境约束下的区域可持续发展数理解析 |
| 二、 资源型区域生态环境难题及其形成机理 |
| 第二节 资源型区域生态环境难题破解思路 |
| 一、 绿色开采与资源开发的预防性机制 |
| 二、 循环经济与资源集约利用 |
| 三、 生态环境补偿与修复机制 |
| 四、 破解资源生态环境难题的保障机制 |
| 第三节 山西生态修复与资源利用方式转变探索 |
| 一、 矿产开发中资源生态环境问题的表现 |
| 二、 矿产开发中资源生态环境问题的成因 |
| 三、 生态修复与资源利用方式转变实践 |
| 四、 晋煤集团煤—气综合开发与利用的典型案例分析 |
| 第五章 资源型区域对科技创新的挤出效应与绿色融合 |
| 第一节 挤出效应与资源型区域科技创新难题的形成机理 |
| 一、 资源型区域科技创新难题表现 |
| 二、 资源型区域科技创新难题的成因解释：挤出效应 |
| 第二节 绿色技术创新融合与资源型区域经济转型 |
| 一、 资源型区域绿色技术创新融合机制分析 |
| 二、 绿色技术创新推动资源型区域经济转型的思路 |
| 第三节 山西科技创新挤出与融合的实证分析 |
| 一、 资源型经济对科技创新的挤出效应 |
| 二、 推进绿色技术创新融合的探索 |
| 三、 绿色技术创新融合评价 |
| 四、 潞安集团绿色技术创新融合的典型案例分析 |
| 第六章 资源型区域绿色转型的制度创新和对策措施 |
| 第一节 资源型区域推动产业转型的绿色制度 |
| 一、 加快资源型区域绿色政府建设 |
| 二、 推动资源型企业向绿色企业转变 |
| 三、 促进资源型产业的绿色发展 |
| 第二节 资源型区域破解生态环境难题的制度 |
| 一、 全面实施绿色开采制度 |
| 二、 加大循环经济发展力度 |
| 三、 构建资源集约利用机制 |
| 四、 建立矿山生态修复制度 |
| 第三节 资源型区域绿色技术创新的制度 |
| 一、 优化科技创新环境 |
| 二、 提升绿色创新能力 |
| 三、 建立绿色导向机制 |
| 第四节 资源型区域发展绿色经济的制度 |
| 一、 构建绿色金融制度 |
| 二、 实施绿色财政制度 |
| 三、 培育绿色核算制度 |
| 第五节 山西资源型经济绿色转型的制度优化与政策设计 |
| 一、 构建综改区政策体系 |
| 二、 发展绿色产业体系 |
| 三、 完善绿色财税制度 |
| 四、 创新绿色金融制度 |
| 五、 构建绿色价格机制 |
| 六、 提升科技创新能力 |
| 七、 健全绿色考核评价体系 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 在学期间公开发表论文及着作情况 |
（8）银行业结构与金融稳定 ——基于中东欧和独联体国家制度变迁视角的分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 第一节 研究背景和研究意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 研究目的、结构安排和研究方法 |
| 一、研究目的 |
| 二、结构安排 |
| 三、研究方法 |
| 第三节 创新点和不足 |
| 一、创新点 |
| 二、不足 |
| 第一章 文献概览：理论溯源与研究综述 |
| 第一节 基本概念的界定 |
| 一、银行业结构 |
| 二、金融稳定 |
| 三、制度和制度变迁 |
| 第二节 理论溯源和概要阐释 |
| 一、产业组织理论中的SCP分析框架 |
| 二、金融深化、金融抑制和金融结构理论 |
| 三、制度和制度变迁分析 |
| 四、金融脆弱性、宏观经济影响和微观经营安全 |
| 第三节 相关研究的梳理和述评 |
| 一、市场结构、竞争和金融风险 |
| 二、产权改革、外资银行进入与银行稳定 |
| 三、制度变迁、银行业结构和经营效率 |
| 四、金融深化、制度变迁和金融危机 |
| 本章小结 |
| 注释 |
| 第二章 银行业结构影响金融稳定的机制分析 |
| 第一节 银行业结构演进的具体内容和动态均衡 |
| 一、银行业结构的具体内容 |
| 二、动态调整中的银行业结构演进 |
| 三、组织趋同理论和银行的异质性 |
| 第二节 银行业市场结构影响金融稳定的机制分析 |
| 一、市场结构、分工格局和特许权价值 |
| 二、市场结构、银企关系和中小企业融资 |
| 三、市场结构、价格联动和风险传导 |
| 四、市场结构、经济结构和比较优势 |
| 第三节 银行业产权结构影响金融稳定的机制分析 |
| 一、产权结构影响金融稳定的直接机制 |
| 二、产权结构影响金融稳定的间接机制 |
| 本章小结 |
| 注释 |
| 第三章 对银行业结构演进与融稳定状况的实际评估 |
| 第一节 经济转型、金融深化与银行业改革 |
| 一、经济转型与模式选择 |
| 二、金融深化与银行业改革 |
| 第二节 银行业改革历程和现状分析 |
| 一、银行业的改革历程回顾 |
| 二、银行业的发展现状和比较分析 |
| 第三节 银行业结构的评估和比较分析 |
| 一、银行业市场结构的衡量指标 |
| 二、银行业产权结构的衡量指标 |
| 三、具体评估及比较分析 |
| 第四节 金融稳定的评估和比较分析 |
| 一、维护金融稳定的特殊意义 |
| 二、金融稳定评估的方法与指标 |
| 三. 具体评估及比较分析 |
| 本章小结 |
| 注释 |
| 第四章 制度变迁对银行业结构与金融稳定的影响分析 |
| 第一节 制度变迁与转型分析 |
| 一、制度变迁与金融转型 |
| 二、华盛顿共识及其基本内容 |
| 三、金融危机带来的制度性思考 |
| 第二节 制度变迁影响银行业结构的机制分析 |
| 一、制度变迁对银行行为的激励约束机制 |
| 二、银行行为变化与银行业结构演进的关系 |
| 第三节 制度变迁影响金融稳定的具体体现 |
| 一、存款保险制度与道德风险 |
| 二、金融开放制度与金融安全 |
| 三、金融监管制度与风险激励 |
| 本章小结 |
| 注释 |
| 第五章 制度变迁成就的总体评价与具体内容 |
| 第一节 制度建设成就的总体评价和比较 |
| 一、社会发展和公共支出的情况 |
| 二、经济和金融转型的成绩 |
| 三、金融领域的制度改革进展情况 |
| 第二节 金融制度变迁的主要内容及其比较 |
| 一、存款保险制度 |
| 二、金融开放制度 |
| 三、金融监管制度 |
| 第三节 案例分析：制度缺陷与金融安全网建设 |
| 一、俄罗斯金融危机与制度缺陷 |
| 二、波兰金融安全网的构建 |
| 本章小结 |
| 注释 |
| 第六章 基于制度变迁视角的银行业结构与金融稳定关系的实证研究 |
| 第一节 实证模型构建与变量选择 |
| 一、实证模型的构建 |
| 二、变量的选择 |
| 三、研究对象和数据来源 |
| 第二节 数据的统计性描述 |
| 第三节 计量检验过程和分析 |
| 一、银行业结构与金融稳定关系的分析 |
| 二、制度变迁、银行业结构与金融稳定关系的分析 |
| 第四节 结论及原因分析 |
| 一、银行业市场结构、产权结构与金融稳定的关系 |
| 二、制度变迁对银行业结构、金融稳定的影响 |
| 本章小结 |
| 附录 |
| 第七章 结论及对中国银行业的启示 |
| 第一节 本文的主要结论 |
| 一、理论分析的主要结论 |
| 二、现实情况的分析结论 |
| 三、实证分析的主要结论 |
| 第二节 对中国银行业改革的启示 |
| 一、银行业结构改革须服务于金融稳定的大局 |
| 二、制度建设过程中应妥善处理好市场和政府的关系 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（9）中国金融监管体制变迁与政府行为研究（1978-2010）（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内的研究现状 |
| 1.2.2 国外的研究现状 |
| 1.3 研究对象，研究目的及论文结构 |
| 1.3.1 研究对象 |
| 1.3.2 研究目的 |
| 1.3.3 论文结构 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.4.1 历史与经验法 |
| 1.4.2 归纳与演绎分析法 |
| 1.4.3 比较分析方法 |
| 1.5 创新点与缺陷处 |
| 1.5.1 创新点 |
| 1.5.2 缺陷处 |
| 第2章 制度变迁的理论分析 |
| 2.1 新制度经济学的制度变迁理论 |
| 2.1.1 制度变迁 |
| 2.1.2 制度变迁方式与政府主导型制度变迁 |
| 2.1.3 路径依赖及变迁时滞 |
| 2.1.4 制度自我强化 |
| 2.2 制度变迁的成本—收益分析 |
| 2.2.1 制度变迁发生的条件 |
| 2.2.2 制度变迁的成本与收益 |
| 2.2.3 金融监管制度变迁的成本与收益 |
| 2.3 制度变迁的组织与学习 |
| 2.3.1 学习机制与政府主导型制度变迁的动力 |
| 2.3.2 政府主导型制度变迁的学习机制 |
| 2.4 本章小结 |
| 第3章 中国金融监管体制历史演变及政府行为动因分析 |
| 3.1 金融监管理论 |
| 3.1.1 金融监管及目标、模式 |
| 3.1.2 金融监管体制与金融监管模式 |
| 3.1.3 金融监管体制的变迁及监管模式分析 |
| 3.1.4 金融监管理论综述 |
| 3.1.5 金融监管成本—收益分析 |
| 3.1.6 金融市场与金融风险 |
| 3.2 中国金融监管体制变迁轨迹与概述 |
| 3.3 中国金融监管体制变迁的动因分析 |
| 3.4 监管体制与政治制度的依存关系及政府行为的表现方式 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 混业经营、集中监管体制与制度学习（1978-1992 年） |
| 4.1 混业经营、集中监管体制的制度安排 |
| 4.1.1 混业经营的历史背景 |
| 4.1.2 集中监管的历史背景 |
| 4.1.3 集中监管的制度选择 |
| 4.1.4 混业经营的发展与集中监管体制的建立 |
| 4.2 中国人民银行集中监管体制的探索 |
| 4.2.1 中国人民银行监管权限不足与监管缺位 |
| 4.2.2 混业经营、集中监管的成本—收益分析 |
| 4.2.3 混业经营、集中监管的制度借鉴与制度试错 |
| 4.3 混业经营的制度移植与改革成本 |
| 4.3.1 混业经营与集中监管体制的制度试错 |
| 4.3.2 集中监管体制变革的政府思维 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 分业经营、分业监管体制及制度修正（1993 年-2003 年） |
| 5.1 国际化背景下的中国分业监管体制 |
| 5.1.1 分业经营模式 |
| 5.1.2 国际分业监管模式 |
| 5.1.3 中国分业监管体制的制度背景 |
| 5.1.4 中国分业监管体制形成与发展 |
| 5.1.5 分业监管时期金融业的法律规范 |
| 5.2 分业监管体制下的中国金融市场 |
| 5.2.1 分业监管体制下的中国银行业与信托业 |
| 5.2.2 分业监管体制下的中国证券业 |
| 5.2.3 分业监管体制下的中国保险业 |
| 5.2.4 分业监管体制下的中国金融市场 |
| 5.3 分业经营、分业监管的成本—效益分析 |
| 5.3.1 分业监管成本与监管实效性 |
| 5.3.2 分业经营与分业监管的正式规则出台 |
| 5.3.3 监管体制下的金融腐败与效率损失 |
| 5.4 分业经营、分业监管的制度适应与制度错位 |
| 5.4.1 金融市场的监管失控与金融案件 |
| 5.4.2 金融分业监管体制下政府的行政行为 |
| 5.5 本章小结 |
| 第6章 综合经营萌芽下分业监管体制与制度调整(2003 年以后) |
| 6.1 综合经营萌芽下金融监管的制度选择 |
| 6.1.1 分业监管体制正式确立的国际背景 |
| 6.1.2 中国金融业融入国际市场的制度安排与动因 |
| 6.1.3 综合经营萌芽下的金融市场与金融监管 |
| 6.2 综合经营及金融分业监管的国际对比 |
| 6.2.1 综合经营的概念 |
| 6.2.2 综合经营的国际化演进 |
| 6.2.3 综合经营的表现与特征 |
| 6.3 中国金融业综合经营的制度选择 |
| 6.3.1 中国金融综合经营的途径与特点 |
| 6.3.2 金融控股集团的实践与探索 |
| 6.4 综合经营萌芽下分业监管的成本—收益分析 |
| 6.4.1 综合经营的监管成本 |
| 6.4.2 综合经营的收益分析 |
| 6.5 综合经营下制度调整的理论思考 |
| 6.5.1 分业监管的制度刚性与路径依赖 |
| 6.5.2 金融监管制度调整及综合经营的行政助推 |
| 6.5.3 政府监管行为的调整与自我强化 |
| 6.5.4 监管缺陷及其原因分析 |
| 6.5.5 社会成本与政府风险 |
| 6.5.6 制度调整与政府行为自我强化预期 |
| 6.6 本章小结 |
| 第7章 中国金融监管体制演进的结论与启示 |
| 7.1 中国金融监管制度变迁的方式与监管模式 |
| 7.2 中国金融监管变迁过程中政府行为特征 |
| 7.3 监管体制变迁中政府监管行为的模式选择 |
| 7.4 中国金融监管制度的政府学习行为分析 |
| 7.5 金融改革的成本与政府行为自我强化 |
| 7.6 金融法治化与正式规则的演化 |
| 7.7 中国金融监管制度改革的目标与前景分析 |
| 7.8 中国金融监管制度改革的理论思考 |
| 7.9 小结 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（10）我国上市公司独立董事制度研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 1. 导论 |
| 1.1 研究背景与选题目的 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 选题目的 |
| 1.2 研究思路、方法与结构 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.2.3 研究结构安排 |
| 1.3 研究创新 |
| 1.4 研究不足 |
| 2. 相关文献回顾与评述 |
| 2.1 国外独立董事制度法规文献回顾与评述 |
| 2.1.1 美国独立董事制度法规文献回顾 |
| 2.1.2 英国独立董事制度法规文献回顾 |
| 2.1.3 英美独立董事法规文献评述 |
| 2.2 国外独立董事理论与实证研究文献 |
| 2.2.1 独立董事的角色和作用 |
| 2.2.2 独立董事制度有效性 |
| 2.2.3 独立董事薪酬和激励 |
| 2.3 国内独立董事理论与实证研究文献 |
| 2.3.1 独立董事的特征 |
| 2.3.2 独立董事的本质和理论、实证研究 |
| 2.4 国内外相关研究文献评述 |
| 3. 不同公司治理模式下的独立董事制度比较分析 |
| 3.1 公司治理模式的一般框架 |
| 3.1.1 公司治理模式的一般架构描述 |
| 3.1.2 公司治理模式的一般框架内容 |
| 3.2 不同公司治理模式下独立董事制度比较分析 |
| 3.2.1 英美市场主导型公司治理模式下独立董事制度特点 |
| 3.2.2 日德银行主导型公司治理模式下独立董事制度特点 |
| 3.2.3 家族控制型公司治理模式下独立董事制度特点 |
| 3.2.4 转轨国家公司治理模式下独立董事制度特点 |
| 3.2.5 总体评价与启示 |
| 3.3 公司治理模式的演化与独立董事制度的发展 |
| 3.4 我国上市公司治理中独立董事制度特点 |
| 3.4.1 我国上市公司治理中的突出问题 |
| 3.4.2 我国上市公司独立董事制度的特点 |
| 4. 我国上市公司独立董事制度理论分析框架 |
| 4.1 上市公司独立董事制度理论基础 |
| 4.1.1 委托代理理论 |
| 4.1.2 利益相关者理论 |
| 4.1.3 信号传递理论 |
| 4.1.4 人力资本理论 |
| 4.2 上市公司独立董事制度理论分析体系的逻辑框架 |
| 4.2.1 上市公司独立董事制度理论分析体系构建的意义 |
| 4.2.2 上市公司独立董事制度理论分析体系构建的原则 |
| 4.2.3 上市公司独立董事制度理论分析体系框架构建 |
| 4.3 上市公司独立董事制度的基本目标 |
| 4.4 上市公司独立董事制度制定 |
| 4.5 上市公司独立董事制度执行 |
| 4.6 上市公司独立董事制度评价 |
| 5. 我国上市公司独立董事制度的制定 |
| 5.1 独立董事制度制定的关键——独立董事的独立性 |
| 5.1.1 独立董事独立性的基本含义 |
| 5.1.2 独立董事独立性的多维视角 |
| 5.1.3 我国上市公司独立董事制度独立性现状分析 |
| 5.1.4 独立董事独立性的评判标准 |
| 5.2 上市公司独立董事选任机制 |
| 5.2.1 独立董事任职资格 |
| 5.2.2 上市公司独立董事的提名 |
| 5.2.3 上市公司独立董事的选举 |
| 5.2.4 上市公司独立董事的聘用 |
| 5.2.5 上市公司独立董事的更换 |
| 5.3 上市公司独立董事责任追究与风险防范机制 |
| 5.3.1 上市公司独立董事责任追究机制 |
| 5.3.2 上市公司独立董事风险防范机制 |
| 6. 我国上市公司独立董事制度执行 |
| 6.1 上市公司独立董事行权机制 |
| 6.1.1 上市公司独立董事行权的前提条件 |
| 6.1.2 上市公司独立董事行权的组织机构——各职能委员会 |
| 6.1.3 我国上市公司职能委员会现状分析 |
| 6.1.4 改进上市公司职能委员会运作的对策 |
| 6.2 上市公司独立董事的激励约束机制 |
| 6.2.1 独立董事激励约束机制的功能 |
| 6.2.2 独立董事激励约束的方式 |
| 6.2.3 上市公司独立董事激励约束机制的现状与问题 |
| 6.2.4 上市公司独立董事激励约束机制的选择 |
| 7. 我国上市公司独立董事业绩评价 |
| 7.1 独立董事业绩评价体系框架构建 |
| 7.1.1 上市公司独立董事业绩评价现状分析 |
| 7.1.2 上市公司独立董事业绩评价体系逻辑框架的构建 |
| 7.2 上市公司独立董事业绩评价基本目标 |
| 7.3 评价主体与组织方式 |
| 7.4 独立董事业绩评价内容 |
| 7.5 上市公司独立董事业绩评价方法、指标 |
| 7.5.1 评价方法 |
| 7.5.2 独立董事业绩评价指标设计原则 |
| 7.5.3 上市公司独立董事业绩评价指标设置建议 |
| 8. 我国上市公司独立董事制度运行的实证分析 |
| 8.1 引言 |
| 8.2 理论分析与研究假设提出 |
| 8.2.1 独立董事制度与盈余管理关系的理论分析与研究假设 |
| 8.2.2 独立董事制度与经营业绩的关系的理论分析与研究假设 |
| 8.3 研究设计 |
| 8.3.1 研究样本 |
| 8.3.2 变量选择 |
| 8.3.3 基本模型构建 |
| 8.4 实证结果及分析 |
| 8.4.1 描述性统计分析 |
| 8.4.2 回归结果分析 |
| 8.5 本章小结 |
| 9. 结论、政策建议、不足与研究展望 |
| 9.1 本文研究的主要结论 |
| 9.2 政策建议 |
| 9.2.1 制度层面 |
| 9.2.2 社会层面 |
| 9.2.3 公司层面 |
| 9.3 研究不足以及未来研究展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
四、以博奕理论分析债转股政策效率（论文参考文献）
- [1]市场化债转股消息发布的影响研究[J]. 郭敏,段艺璇. 现代财经(天津财经大学学报), 2020(04)
- [2]市场化债转股对企业杠杆率与企业绩效的影响研究[D]. 端晨阳. 南京财经大学, 2019(04)
- [3]电力企业市场化债转股的动因、模式及效果评价研究 ——以G电力公司为例[D]. 王晓昱. 西安外国语大学, 2018(12)
- [4]国企高管创新协同激励论[D]. 翟文华. 吉林大学, 2017(03)
- [5]新形势下债转股风险控制分析 ——基于二重集团重型装备有限公司的案例研究[D]. 曹阳. 河南财经政法大学, 2017(01)
- [6]上市公司债务融资中的盈余管理实证研究[D]. 薄澜. 辽宁大学, 2013(11)
- [7]资源型区域绿色转型的理论与实践研究[D]. 孙毅. 东北师范大学, 2012(05)
- [8]银行业结构与金融稳定 ——基于中东欧和独联体国家制度变迁视角的分析[D]. 李果. 复旦大学, 2012(03)
- [9]中国金融监管体制变迁与政府行为研究（1978-2010）[D]. 柴景辉. 辽宁大学, 2011(06)
- [10]我国上市公司独立董事制度研究[D]. 李红琨. 西南财经大学, 2009(01)